消費税の計算 — 税込みから税抜きを出す、10%と8%を分ける
税抜価格に消費税を足すのも、税込価格から税抜きと税額を取り出すのも、同じ画面でできます。通貨を円にすると小数のない単位で丸めるので、税抜価格と税額を足した数字が合計とぴったり一致します。
計算そのものは掛け算です。1万円に10%なら1万1千円、1万1千円から抜けば1万円。つまずくのは端数のほうで、円には小数がないため、どこで丸めるかによって1円ずれます。
このツールは通貨の最小単位（円なら1円）で丸めたうえで、税額を「合計 − 税抜価格」として求めます。三つの数字が足して合わないことがありません。
税込みから税抜きを出すときは1.1で割る
よくある間違いが、税込価格の10%を引いてしまうことです。11,000円の10%は1,100円ですが、実際に含まれている消費税は1,000円です。正しくは1.1で割ります。11,000 ÷ 1.1 = 10,000円が税抜価格、差額の1,000円が消費税です。
軽減税率の8%なら1.08で割ります。1,078円の税込価格なら、税抜998円・消費税80円です。結果の下には実際に使った式をそのまま表示しているので、どちらの計算をしたのかが目で確かめられます。
割り切れない金額もあります。税込10,000円なら税抜9,091円、消費税909円です。この場合も二つを足すとちょうど10,000円になります。
日本の税率と対象
| 税率 | 対象 | 例 |
|---|---|---|
| 10% | 標準税率。ほとんどの商品とサービス | 家電、衣料品、外食 |
| 8% | 軽減税率。飲食料品（外食・酒類を除く） | スーパーの食品、テイクアウト |
| 8% | 軽減税率。定期購読の新聞（週2回以上発行） | 新聞の定期購読 |
| 0% | 非課税・不課税のもの | 住宅家賃、医療、教育の一部 |
同じ店でも税率が分かれる理由
軽減税率は「何を買ったか」ではなく「どう提供されたか」で決まります。同じハンバーガーでも、持ち帰りなら飲食料品として8%、店内で食べれば外食として10%です。コンビニのイートインも同じ扱いです。
酒類は飲食料品でも10%です。みりんは酒類なので10%、みりん風調味料は8%というように、見た目が近いものでも分かれます。レシートに 軽 や ※ の印が付いているのは、その行が8%であることを示しています。
複数の税率が混ざったレシートの合計を確かめたいときは、8%の商品と10%の商品を分けて、それぞれ計算してから足してください。まとめて片方の税率で計算すると必ずずれます。
事業をしている場合
- •適格請求書（インボイス）では、税率ごとに区分した合計額と税額を書きます。端数処理は一つの請求書につき税率ごとに1回までで、明細の行ごとに丸めることはできません。
- •端数を切り捨てるか四捨五入するかは事業者が選べます。このツールは四捨五入です。切り捨ての運用なら、1円小さくなる場合があります。
- •見積書は税抜価格から、請求の確認は税込価格から、と入り口が変わります。上のタブで切り替えれば同じ数字を両方向から確認できます。
- •結果はコピーボタンで3行まとめて取り出せるので、そのまま帳簿や見積書に貼り付けられます。
よくある質問
税込価格から消費税だけを知りたいのですが。
税込価格を入れて「税を抜く」を選ぶと、税抜価格と税額が並んで出ます。10%なら1.1で、8%なら1.08で割った結果です。
1円合わないのはなぜですか？
端数の丸め方の違いです。このツールは合計から税抜価格を引いた額を税額とするため、三つの数字は必ず一致します。店舗側が明細ごとに切り捨てている場合は1円ずれることがあります。
海外の税率も計算できますか？
はい。韓国10%、イギリス20%、ドイツ19%などの標準税率を一覧から選べます。米国の数字は州税だけなので、郡や市の税が加わる場合はレシートの税率を入力してください。
税率はいつ時点のものですか？
2026年9月時点で確認した税率です。申告や取引の前には国税庁の最新の案内を確認してください。
入力した金額は保存されますか？
保存されません。計算はすべてブラウザの中だけで行われます。